Шаг 1. Подготовьте цифры до входа в кабинет
Скачайте годовой Activity Statement из Interactive Brokers в формате CSV. Из него нужны дивиденды, удержанный налог, проценты и все продажи бумаг с ценой покупки.
Каждую сумму придётся перевести в рубли по курсу ЦБ на дату операции. Для продаж — отдельно выручку и отдельно расходы на покупку по курсу на дату покупки. Это самая долгая часть: удобнее сначала получить готовый реестр, а потом переносить итоги.
Шаг 2. Откройте новую декларацию
Войдите на lkfl2.nalog.ru через Госуслуги, откройте «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3-НДФЛ» → «Заполнить новую декларацию» и выберите нужный год.
В анкете отметьте, что у вас есть доходы за пределами РФ. Если готового электронного сертификата ещё нет — выпустите его в профиле заранее, это бесплатно и занимает до суток.
Шаг 3. Внесите доходы из-за рубежа
Для каждого источника добавьте строку: наименование (например, эмитент или Interactive Brokers), страна источника, валюта, дата и сумма дохода. Дивиденды — код 1010, проценты — 1011, продажа ценных бумаг — 1530 с вычетом расходов по коду 201.
Если с дивиденда удержали налог за рубежом, укажите его сумму и дату уплаты — так система рассчитает зачёт. Проверьте, что кабинет подставил курс ЦБ на правильную дату.
Шаг 4. Приложите документы и отправьте
Приложите брокерский отчёт IB и пояснительную записку с расчётом. Подпишите декларацию паролем от сертификата и отправьте. Налог по декларации уплачивается до 15 июля следующего года.
В tradetax.app вы загружаете выписку и бесплатно видите налог, а в пакете получаете реестр по курсам ЦБ, пояснительную записку и готовые суммы по каждому коду дохода — остаётся только перенести их в кабинет.
Частые вопросы
Сколько строк нужно вносить, если дивидендов много?
Строгого правила об объединении нет, но надёжнее показывать доходы так, чтобы инспектор мог сверить их с реестром. Пояснительная записка с таблицей операций снимает большинство вопросов.
Что делать, если кабинет подставил другой курс?
Курс должен соответствовать дате получения дохода. Проверьте дату в строке: часто ошибка в том, что указана дата начисления, а не выплаты.